某友erp管理系統破解版

ERP財務管理軟件。

一.集團財政部門

總架構(集團財務經理/主管級)
1.集團財務核算制度：核算單位層次、結構；上下級會計單位關系；
2.集團財務部結構：職位、職能、權限、與其他部門和會計單位的關系。
3.使用財務軟件：

二、管理系統(集團財務經理/主管級)

1.財務管理模式：集中/分散/其他方式。
2.會計制度：集團成員實施的會計制度(不同行業的會計制度和使用科目)；集團科目使用(統一/參照/其他)基準科目統一級次；會計期間，開始日期，是否存在調整期；集團所有核算主體單位本位幣是否統一。
3.資金管理：資金管理模式(集中/分配)；收支和收支兩條線/一條；資金管制方式–結算中心/內部銀行/撥付備用金/其他；成員企業的資金支出是否統一由集團總部審核，是統一賬戶，籌款管理與預測，資金計劃制定，審批，執行和控制。基金是否計息。
4.資產管理：資產管理模式(集中/分配)；資產類別；增減或減少的方式和權限；折舊計提規定；報廢和處置規定；
5.預算管理：預算構成；預算編制(計劃/預算)(綜合預算/財務預算/資金預算/現金預算)和批準程序(由下到上/由上到下/下/下/其他)；權力分配情況：下級單位的預算是否由其上級機構統一布署，下屬單位接受上級單位的預算是否允許細化和擴展預算內容；預算控制(事前/事中/事后)；預算調整管理；權力調整；途徑，調整審批；預算管理，結點控制；差異分析方法(指標/報告)
6.集團財務分析：重要指標內容，來源。
7.集團稅收管理：管理模式、納稅性質、分攤模式。
8.工資管理：集團是否統一工資管理(工資項目、類別、審計、變更)
9.財務管理的重點和需要。

三、集團財務會計(集團財務司/主辦級)

1.資金運作：籌款流程、結算方式、投資準備計提、利息計算。
2.資產核算：會計模式；固定資產折舊計提、內部轉移、資產處置、設備使用、更新改造和評估。
3.成本核算和分攤：集團的日常處理、綜合匯總和分攤辦法。
4.總賬業務說明：賬戶編制；外幣核算(統帳/分帳)，匯率設置，外幣業務類型；集團是否統一賬戶；是否統一制單；是否進行會計核算；是否統一賬戶制單；以及集團對會員帳務的查詢。
5.內部往來會計：業務類型、主要科目、對帳方法、不一致處理方法。
6.報表：集團主要統一報表的名稱、報送方式、合并方式、報送人和報送對象。
7.綜合報告：流程、種類、周期、
8.集團的財務會計重點和需要：

四、公司財務管理系統和業務處理程序(公司財務部)

1.公司財務會計制度和結構：是否獨立核算；與其他會計單位的關系，財務部門結構，崗位設置，職能。
2.企業預算：編制等級、權限、編制模式、程序、運送方式、執行監督、差異分析(指標/報表)
3.費用管理和核算：是否歸口管理；請批費用的程序和方式，費用的分攤方法。
4.成本會計：成本方法，程序，控制點。
5.項目費用：是否按項目計算；項目分類，定義。
6.固定資產：固定資產折舊、內部轉讓、設備使用、更新改造和評估。
7.總帳務業務說明：設置賬戶、外幣、期末處理：
8.財務文件：主要財務文件類型、來源和匯總方法。
9.財務業務流程描述：財務部和其他部門的關系，文件和資料的類型，方式。
10.現金銀行：收銀員簽名，銀行對帳，重要票據的種類和管理。
11.報表：大型報告、提交關系。
注意：本集團和公司的財務事項可以作為參考。

五、管理層研究項目

1.應收、應付職位的設置和職能劃分？
2.是否存在單獨的采購，銷售結算中心，如果是，由哪些部門負責？
3.客戶管理，供應商管理的節點？顧客：信用，能力，其它，供貨商：質量，交期，能力，其它。
4.應收會計程序和相應職位的人員。
5.應付會計程序和相應職位的人員。
6.利用電子商務進行在線催款、在線對帳、在線核銷等應收應付管理。
7.集團多單位內部業務往來和對外往來所產生的處理流程和控制方法。

六、是業務層面的調查項目

應收
1.應收款確認依據：出庫單，發票，其他；確認時間點：出庫應收發票時，其它。
2.客戶信用管理有無警報等級，設定類型：信用期限，折扣期或其他指標及計算公式。
3.應收商業折扣折扣和現金折扣的處理。
4.分階段收款處理程序。
5.應收客戶款是否需要根據回款情況注銷，現有條件下的處理方法？如果需要注銷的，核銷方法是：最早余額法，最近余額法，是否將其注銷為單據或注銷產品。
6.現行的預收款項處理方法，即直接從應帳款還是單獨開立預收帳款，有無要求注銷的，注銷方法是否與應收核銷相同。
7.如果一個單位既是公司的供應商也是公司的客戶，那么它的應收和預收和應付都是如何對沖預付款項的。
8.應收壞帳的處理：直接轉銷法、備抵法(銷售收入百分比法、應收帳齡分析法、應收帳齡分析法)、計算壞帳準備金的各種數據來源、以及集團內部往來交易應收賬款余額是否計入基礎。
9.收款處理程序。
各類遠期票據的核算、管理方法。
10.調整頻率、表格、相關人員

應付
1.應付款確認依據：入庫單、發票、其他時間和確認時間。
2.衡量供應商的標準。
3.暫估入庫的處理方法：單至紅沖，單至補差。
4.分期支付程序。
5.應付款項和付款情況是否需要注銷，根據現有條件如何處理？如果需要注銷的，核銷方法是：最早余額法，最近余額法，是否將其注銷為單據或注銷產品。
6.對預付定金的現行處理方法，是直接從應付帳款還是單獨開列預付款，有無要求注銷，核銷方法是否與應收核銷相同。
7.如果一個單位既是公司的供應商也是公司的客戶，那么它的應收和預收和應付都是如何對沖預付款項的。
8.付款處理過程，現有的結算方式，是否存在選擇付款與現金管理連接不同遠期票據的會計方法。
9.應付統計分析表：應付帳齡分析、付款帳齡分析、欠款分析、支付預測、其他帳齡分析統計標準和方法。
10.發票與入庫單相符時，單票不一致，如何處理差額。
11.調整頻率，表格。
12.集團內部單位應收應付款的調節和相應處理。