在使用ERP系統(tǒng)之前，需要維護好erp系統(tǒng)進銷存、生產(chǎn)管理系統(tǒng)、財務(wù)軟件等系統(tǒng)的基礎(chǔ)資料（基礎(chǔ)數(shù)據(jù)），包括物料（商品）、客戶、供應(yīng)商、倉庫、人員、BOM物料清單、銀行賬戶、結(jié)算方式、會計科目等。
erp系統(tǒng)要能正常運行離不開基礎(chǔ)資料及業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的支撐，本文接下來模擬了一家制造型企業(yè)，對其進行業(yè)務(wù)需求分析后，編寫了模擬劇本。本站其他系列的教程，都是建立在此處的模板劇本的基礎(chǔ)之上的。這家企業(yè)是典型的生產(chǎn)制造型企業(yè)，基本信息如下：
名稱：測試公司，
聯(lián)系人：趙總，電話：151 1234 5678，
地址：江蘇省昆山市陽澄湖路128號
模擬企業(yè)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（可以用企業(yè)的實際數(shù)據(jù)，并適度簡化），并進行編碼。
提醒：這里的模擬劇本并沒有涵蓋幣加德ERP的所有功能模塊，而且涉及到的模塊也只是講解了基本的功能，這樣做的目的是通過模擬劇本可以快速熟悉幣加德ERP的基本功能和操作。在“功能詳解”部分會按照模塊結(jié)構(gòu)展開講。
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提醒：編碼原則：唯一性。部門、倉庫采用漢語拼音首字母，看到編碼就知道名稱；人員采用流水號，易擴展；客戶、供應(yīng)商采用前綴+流水號，既有含義，又易于擴展。
表3-1 部門
| 代碼* | GLB | XSB | CGB | CKB | JHB | SCB | ZLB | CWB |
| 名稱 | 管理部 | 銷售部 | 采購部 | 倉庫 | 計劃部 | 生產(chǎn)部 | 質(zhì)量部 | 財務(wù)部 |
特殊要求：
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表3-2 人員
| 部門代碼 | GLB | XSB | CGB | CKB | JHB | SCB | ZLB | CWB | ||||
| 代碼* | 100 | 200 | 300 | 310 | 320 | 400 | 500 | 600 | 610 | 620 | 700 | 800 |
| 名稱 | 趙總 | 銷售錢 | 采經(jīng)理 | 采主管 | 采購孫 | 倉庫李 | 計劃周 | 生主管 | 生班吳 | 生班鄭 | 質(zhì)量王 | 財務(wù)馮 |
特殊要求：
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表3-3 倉庫
| 代碼* | DJC | YLC | CPC | BPC | WWC | XCC | FPC |
| 名稱 | 待檢倉 | 原料倉 | 成品倉 | 半品倉 | 委外倉 | 現(xiàn)場倉 | 廢品倉 |
| 納入MRP | N | Y | Y | Y | N | N | N |
特殊要求：
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表3-4 客戶
| 代碼* | K001 | K002 |
| 名稱 | 客戶001 | 客戶002 |
特殊要求：
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表3-5 供應(yīng)商
| 代碼* | G001 | G002 | G003 | G004 |
| 名稱 | 供應(yīng)商B | 供應(yīng)商D | 供應(yīng)商E | 委外商C |
特殊要求：
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提醒：采購部負(fù)責(zé)整理供應(yīng)商資料，銷售部負(fù)責(zé)整理客戶資料。
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表3-6 貨品分類
| 代碼* | YL | CP | BP | BC | FP |
| 名稱 | 原材料 | 產(chǎn)成品 | 半成品 | 包輔材 | 廢品 |
特殊要求：
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表3-7 貨品
| 代碼* | A | B | C | D | E |
| 名稱 | 產(chǎn)成品A | 原材料B | 半成品C | 原材料D | 原材料E |
| 單位 | PCS | PCS | PCS | PCS | PCS |
| 會計分類 | 產(chǎn)成品 | 原材料 | 半成品 | 原材料 | 原材料 |
| 商品分類 | NA | NA | NA | NA | NA |
| 安全存量 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| 最低補量 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| 補貨倍量 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| 進價控制 | N | N | N | N | N |
| 進價含稅否 | ? | ? | ? | ? | ? |
| 進價上限 | ? | ? | ? | ? | ? |
| 售價控制 | N | N | N | N | N |
| 售價含稅否 | ? | ? | ? | ? | ? |
| 售價下限 | ? | ? | ? | ? | ? |
| 主要來源 | 自制 | 采購 | 委外 | 采購 | 采購 |
| 批號管理 | N | N | N | N | N |
特殊要求：
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表3-8 物料清單BOM
| 主件品號* | A | A | C | C | C |
| 子件品號* | B | C | B | D | E |
| 組成用量 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| 底數(shù) | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| 損耗率 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
特殊要求：
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BOM詼諧理解：生產(chǎn)白酒飲品A，第一步：取純凈水B（1瓶），加食用酒精D（1克），再加食用香精（1克），攪拌均勻；第二歩：取純凈水B（1瓶），攪拌。如圖3-1所示。
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圖3-1 產(chǎn)品A的物料清單BOM
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提醒：貨品分類、貨品（有行業(yè)特殊要求的需說明）、BOM由研發(fā)部負(fù)責(zé)。
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如果需要進行生產(chǎn)工藝管理，還需要工藝基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，如表3-9 ~表3-13所示。
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表3-9 車間
| 代碼* | C01 | C02 |
| 名稱 | 車間1 | 車間 2 |
特殊要求：
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表3-10 機器
| 車間代碼 | C01 | C02 |
| 代碼* | J01 | J02 |
| 名稱 | 機器01 | 機器02 |
特殊要求：
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表3-11 作業(yè)
| 車間代碼 | C01 | C02 | |||
| 代碼* | 01 | 02 | 03 | 04 | 05 |
| 名稱 | 作業(yè)01 | 作業(yè)02 | 作業(yè)03 | 作業(yè)04 | 作業(yè)05 |
特殊要求：
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表3-12 產(chǎn)品工藝（一個產(chǎn)品一道工藝，品號/工藝代碼相同；一個產(chǎn)品多道工藝，工藝代碼可以用品號加上流水碼）【工藝序必須為01、02、03、……連續(xù)不間斷】
| 品號* | C | A | |||
| 工藝代碼* | C | A | |||
| 工藝序 | 01 | 02 | 03 | 04 | 05 |
| 作業(yè)代碼 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 作業(yè)名稱 | 作業(yè)1 | 作業(yè)2 | 作業(yè)3 | 作業(yè)4 | 作業(yè)5 |
| 工作站代碼 | C01 | J01 | |||
| 機器代碼 | C02 | J02 | |||
特殊要求：
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表3-13 班次
| 代碼* | B | W |
| 名稱 | 白班 | 晚班 |
特殊要求：
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模擬完企業(yè)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)后，再模擬期初數(shù)據(jù)，如表3-14 ~表3-16所示。
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表3-14 期初庫存
| 倉庫 | YLC-原料倉 |
| 貨品 | B-原材料B |
| 成本（數(shù)量*單位成本） | 400.00（100 * 4.00） |
特殊要求：
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表3-15 期初應(yīng)收
| 編號 | K001 | K002 |
| 名稱 | 客戶001 | 客戶002 |
| 期初應(yīng)收 | 5,000 | 0 |
特殊要求：
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表3-16 期初應(yīng)付
| 編號 | G001 | G002 | G003 | G004 |
| 名稱 | 供應(yīng)商B | 供應(yīng)商D | 供應(yīng)商E | 委外商C |
| 期初應(yīng)付 | 0 | 1,000 | 0 | 0 |
特殊要求：
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提醒：工藝基礎(chǔ)數(shù)據(jù)由研發(fā)部、生產(chǎn)部負(fù)責(zé)。期初數(shù)據(jù)由倉庫、財務(wù)負(fù)責(zé)。
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在實際編寫劇本時，如果“客戶”、“貨品”等字段的欄位過寬，可以把A4紙設(shè)為橫向，不建議另外使用Excel，一份Word文件交流起來更輕松。期間數(shù)據(jù)概要如圖3-2。
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?圖3-2 期間數(shù)據(jù)概要
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業(yè)務(wù)按照實際先后順序排列，形成業(yè)主時間軸，如表3-17。
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表3-17 業(yè)務(wù)時間軸
| 日期 | 2020-12-01 | 2020-12-04 | 2020-12-08 | 2020-12-10 | 2020-12-15 | 2020-12-30 | 2021-01-05 |
| 業(yè)務(wù) | 報價、訂單、 請購、采購 |
進貨、 委外工單、委外發(fā)料 |
委外入庫、 工單、 生產(chǎn)領(lǐng)料 |
生產(chǎn)入庫， 銷貨， 其他出庫 |
其他入庫、 調(diào)撥、盤點 |
客戶收款、供應(yīng)商付款 | 成本核算、 財務(wù)做賬 |
銷售管理主要涉及到報價、訂單、發(fā)貨，如表3-18。
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表3-18 銷售業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)
| 單據(jù) | 客戶 | 貨品 | 單位 | 數(shù)量 | 稅率% | 含稅 | 單價 | 含稅 單價 |
金額 | 稅額 | 價稅 合計 |
其他 |
| 12-01報價 | K001 | A | PCS | 10 | 13 | Y | 442.48 | 500.00 | 4,424.78 | 575.22 | 5,000.00 | ? |
| 12-01訂單 | K001 | A | PCS | 10 | 13 | Y | 442.48 | 500.00 | 4,424.78 | 575.22 | 5,000.00 | 交期2020-12-10 |
| 12-10發(fā)貨 | K001 | A | PCS | 10 | 13 | Y | 442.48 | 500.00 | 4,424.78 | 575.22 | 5,000.00 | CPC-成品倉 |
特殊要求：
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提醒：銷售部負(fù)責(zé)銷售管理部分的業(yè)務(wù)單據(jù)劇本編寫，上面表格只羅列常用字段，針對每張單據(jù)，有特殊要求的需在表格下方說明，比如訂單要增加XX1、XX2等字段。
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采購管理主要涉及到請購、采購、進貨，如表3-19。
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表3-19 采購業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)
| 單據(jù) | 供應(yīng)商 | 貨品 | 單位 | 數(shù)量 | 稅率% | 含稅 | 單價 | 含稅 單價 |
金額 | 稅額 | 價稅 合計 |
其他 |
| 12-01請購 | ? | B | PCS | 20 | 13 | Y | ? | ? | ? | ? | ? | 交期2020-12-4 |
| ? | D | PCS | 10 | 13 | Y | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| ? | E | PCS | 10 | 13 | Y | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 12-01采購 | G001-供應(yīng)商B | B | PCS | 20 | 13 | Y | 4.42 | 5.00 | 88.50 | 11.50 | 100.00 | 交期2020-12-4 |
| G002-供應(yīng)商D | D | PCS | 10 | 13 | Y | 8.85 | 10.00 | 88.50 | 11.50 | 100.00 | ||
| G003-供應(yīng)商E | E | PCS | 10 | 13 | Y | 13.27 | 15.00 | 132.74 | 17.26 | 150.00 | ||
| 12-04進貨 | G001-供應(yīng)商B | B | PCS | 20 | 13 | Y | 4.42 | 5.00 | 88.50 | 11.50 | 100.00 | YLC- 原材料倉 |
| G002-供應(yīng)商D | D | PCS | 10 | 13 | Y | 8.85 | 10.00 | 88.50 | 11.50 | 100.00 | ||
| G003-供應(yīng)商E | E | PCS | 10 | 13 | Y | 13.27 | 15.00 | 132.74 | 17.26 | 150.00 |
特殊要求：
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提醒：采購部負(fù)責(zé)采購管理部分的業(yè)務(wù)單據(jù)劇本編寫，上面表格只羅列常用字段，針對每張單據(jù)，有特殊要求的需在表格下方說明，比如采購單要增加XX1、XX2等字段。
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除了采購入庫、銷售出庫、生產(chǎn)領(lǐng)料、生產(chǎn)入庫、委外發(fā)料、委外入庫這些業(yè)務(wù)之外的出入庫業(yè)務(wù)，使用其他出入庫單據(jù)。
（12-10）其他出庫：K002客戶借出B，數(shù)量50件，YLC原料倉出。
（12-15）其他入庫：K002客戶還回B，數(shù)量50件，入DJC待檢倉。
（12-15）調(diào)撥：把貨品B，數(shù)量50件，從DJC待檢倉調(diào)撥到Y(jié)LC原料倉。
（12-15）盤點：YLC原料倉B，賬面數(shù)量100件（期初100件 + 期間進貨20件 - 生產(chǎn)領(lǐng)用20件 = 剩余100件），實盤數(shù)量99件，盤虧1件。
特殊要求：
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究竟是先委外，還是先自制生產(chǎn)，要根據(jù)產(chǎn)品的BOM來定，根據(jù)“圖3-1 產(chǎn)品A的物料清單BOM”可知，先是半成品C委外，如表3-20。
表3-20 委外工單
| 單據(jù) | 品號 | 品名 | 單位 | 數(shù)量 | 交期 | 單價 | 金額 | 稅率% | 稅額 | 價稅合計 |
| 12-04委外單 | C | 半成品C | PCS | 10 | 2020-12-8 | 10 | 100 | 13 | 13 | 113 |
委外工單相關(guān)的物流單據(jù)，如表3-21。
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表3-21 委外發(fā)料及入庫（灰色背景部分在成本核算完填寫）
| 單據(jù) | 品號 | 品名 | 單位 | 數(shù)量 | 單價 | 金額 | 倉庫 |
| 12-04發(fā)料 | B | 原材料B | PCS | 10 | 4.07 | 40.70 | YLC-原料倉 |
| D | 原材料D | PCS | 10 | 8.85 | 88.50 | ||
| E | 原材料E | PCS | 10 | 13.27 | 132.70 | ||
| 12-08入庫 | C | 半成品C | PCS | 10 | 37.49 | 374.90 | CPC-成品倉 |
特殊要求：
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生產(chǎn)工單，如表3-22。
表3-22 工單
| 單據(jù) | 品號 | 品名 | 單位 | 數(shù)量 | 交期 |
| 12-08工單 | A | 產(chǎn)成品A | PCS | 10 | 2020-12-6 |
工單相關(guān)的物流單據(jù)，如表3-23。
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表3-23 生產(chǎn)領(lǐng)料及入庫（灰色背景部分在成本核算完填寫）
| 單據(jù) | 品號 | 品名 | 單位 | 數(shù)量 | 單價 | 金額 | 倉庫 |
| 12-08領(lǐng)料 | B | 原材料B | PCS | 10 | 4.07 | 40.70 | YLC-原料倉 |
| C | 半成品C | PCS | 10 | 37.49 | 374.90 | BPC-半品倉 | |
| 12-10入庫 | A | 產(chǎn)成品A | PCS | 10 | 441.56 | 4,415.06 | CPC-成品倉 |
特殊要求：
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提醒：倉庫負(fù)責(zé)庫存管理部分的劇本編寫，如果只想管理進銷存，就不需要使用生產(chǎn)及委外系統(tǒng)，相關(guān)部分的物流單據(jù)，可以用倉庫部分的其他出入庫單代替。
K001客戶期初應(yīng)收5,000元，期間銷貨5,000元（產(chǎn)品A，10件，單價500，金額5,000），期末應(yīng)收賬款 10,000元，本月付款3,000元（2020-12-30），如表3-24。
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表3-24 客戶對賬表
| 客戶 | 期初應(yīng)收 | 本期發(fā)生 | 期末應(yīng)收 | 已收 | 剩余應(yīng)收 |
| K001-客戶001 | 5,000 | 5,000 | 10,000 | 3,000 | 7,000 |
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應(yīng)付賬款，包括供應(yīng)商的材料款/委外供應(yīng)商的加工費，2020-12-30付款，如表3-25。
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表3-25 供應(yīng)商對賬表
| 供應(yīng)商 | 期初應(yīng)付 | 期間發(fā)生 | 期末應(yīng)付 | 已付 | 剩余 應(yīng)付 |
| G001-供應(yīng)商B | 0 | B-原材料20件，單價5，金額100 | 100 | 0 | 100 |
| G002-供應(yīng)商D | 1,000 | D-原材料10件，單價10，金額100 | 1,100 | 1,000 | 100 |
| G003-供應(yīng)商E | 0 | E-原材料10件，單價15，金額150 | 150 | 0 | 150 |
| G004-委外商C | 0 | 加工費113 | 113 | 0 | 113 |
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對采購件進行“月末一次加權(quán)平均”，如表3-26。
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表3-26 采購件單位成本計算
| 品號 | 期初 | 期間 | 金額 | ||||||
| 數(shù)量 | 成本單價 | 成本金額 | 數(shù)量 | 成本單價 | 成本金額 | 數(shù)量 | 成本單價 | 成本金額 | |
| B | 100 | 4.00 | 400.00 | 20 | 4.42 | 88.50 | 120 | 4.07 | 488.50 |
| D | 0 | 0 | 0 | 10 | 8.85 | 88.50 | 10 | 8.85 | 88.50 |
| E | 0 | 0 | 0 | 10 | 13.27 | 132.74 | 10 | 13.27 | 132.74 |
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包括材料成本、加工費，如表3-27。
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表3-27 委外入庫成本計算
| 品號 | 數(shù)量 | 材料成本 | 加工費 | 成本金額 | 成本單價 | ||||
| 品號 | 數(shù)量 | 成本單價 | 金額 | 含稅單價 | 金額 | ||||
| C | 10 | B | 10 | 4.07 | 40.70 | 11.30 | 113.00 | 374.90 | 37.49 |
| D | 10 | 8.85 | 88.50 | ||||||
| E | 10 | 13.27 | 132.70 | ||||||
計算過程：(40.70 + 88.50 + 132.70) + 113.00 = 261.90 + 113.00 = 374.90
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工人工資3,000元，制費1,000元，如表3-28。
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表3-28 生產(chǎn)入庫成本計算
| 品號 | 數(shù)量 | 材料成本 | 人工/制費 | 成本金額 | 成本單價 | |||
| 品號 | 數(shù)量 | 成本單價 | 金額 | |||||
| A | 10 | B | 10 | 4.07 | 40.70 | 4,000.00 | 4,415.60 | 441.56 |
| C | 10 | 37.49 | 374.90 | |||||
計算過程：(40.70 + 374.90) + 4,000.00 = 415.60 + 4,000.00 = 4,415.60
提醒：財務(wù)部（小公司統(tǒng)計員或老板）負(fù)責(zé)應(yīng)收應(yīng)付、成本核算部分的劇本編寫。
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根據(jù)前面業(yè)務(wù)期初，可以得到會計科目期初，如表3-29。
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表3-29 期初科目余額
| 會計科目 | 借方余額 | 貸方余額 | 會計科目 | 借方余額 | 貸方余額 |
| 1001 庫存現(xiàn)金 | 2,000.00 | ? | 2202 應(yīng)付賬款 | ? | 1,000.00 |
| 100201 中行昆山支行128 | 5,000.00 | ? | 3001 實收資本 | ? | 11,400.00 |
| 1403 原材料 | 400.00 | ? | ? | ? | ? |
| 1122 應(yīng)收賬款 | 5,000.00 | ? | ? | ? | ? |
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根據(jù)表3-18 ~表3-28，錄入憑證，如表3-30。
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表3-30 期間會計憑證
| 順序 | 來源 | 摘要 | 會計科目 | 借方金額 | 貸方金額 |
| 5 | 表3-18 | 發(fā)貨 | 1122 應(yīng)收賬款 | 5,000.00 | ? |
| 5001 主營業(yè)務(wù)收入 | ? | 4,424.78 | |||
| 222102 應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅（銷項稅額） | ? | 575.22 | |||
| 7 | 表3-18 | 結(jié)轉(zhuǎn)銷售 出庫成本 |
5401 主營業(yè)務(wù)成本 | 4,415.60 | ? |
| 1405 庫存商品 | ? | 4,415.60 | |||
| 1 | 表3-19 | 進貨 | 1403 原材料 | 309.74 | ? |
| 222101 應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅（進項稅額） | 40.26 | ? | |||
| 2202 應(yīng)付賬款 | ? | 350.00 | |||
| 3 | 表3-20 | 委外加工費 | 1408 委托加工物資 | 113.00 | ? |
| 100201 銀行存款/中行昆山支行128 | ? | 113.00 | |||
| 2 | 表3-21 | 委外發(fā)料 | 1408 委托加工物資 | 261.90 | ? |
| 1403 原材料 | ? | 261.90 | |||
| 委外入庫 | 1403 原材料 | 374.90 | ? | ||
| 1408 委托加工物資 | ? | 374.90 | |||
| 4 | 表3-23 | 生產(chǎn)領(lǐng)料 | 4001 生產(chǎn)成本 | 415.60 | ? |
| 1403 原材料 | ? | 415.60 | |||
| 生產(chǎn)入庫 | 1405 庫存商品 | 4,415.60 | ? | ||
| 4001 生產(chǎn)成本 | ? | 4,415.60 | |||
| 8 | 表3-24 | 付款 | 2202 應(yīng)付賬款 | 1,000.00 | ? |
| 100201 銀行存款/中行昆山支行128 | ? | 1,000.00 | |||
| 9 | 表3-25 | 收款 | 100201 銀行存款/中行昆山支行128 | 3,000.00 | ? |
| 1122 應(yīng)收賬款 | ? | 3,000.00 | |||
| 6 | 表3-28 | 人工制費 | 4101 制造費用 | 4,000.00 | ? |
| 100201 銀行存款/中行昆山支行128 | ? | 4,000.00 | |||
| 結(jié)轉(zhuǎn)制費 | 4001 生產(chǎn)成本 | 4,000.00 | ? | ||
| 4101 制造費用 | ? | 4,000.00 |
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提醒：實際的賬務(wù)處理要稍稍繁雜一些，為了保持劇本的簡潔，這里簡化了。
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